2022年U8+年结专题-存货核算

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适用版本：用友U8+10.0以上版本

前要说明：

1、用友U8+10.0以上版本系统提供三种年结模式，分别是：新建会计期间、账套库初始化、数据卸出，一般采用新建会计期间模式年度结转，请根据具体年结模式关注年结前准备事项。

2、重要提醒：任何年度结转模式都建议做好数据备份。

备份操作：在服务器的系统管理的【系统】下的【注册】用admin登录，点击【账套】下的【输出】选择账套输出，备份账套。

主要内容：

一、存货核算-新建会计期间前准备

二、存货核算-账套库初始化前准备

三、存货核算-数据卸出前准备

一、 新建会计期间前准备

业务关注：记账、结算成本处理、期末处理、凭证

1、【调整单是否记账】

调整单需要记账才可12月份月结

2、【全部暂估报销必须结算成本处理】

已全部暂估报销的单据要做结算成本处理，否则不能进行12月份的期末处理

3、【期末处理完成】

4、【整单记账】

需要整单记账（或均不记账）才可12月份月结

5、【凭证未制单】

未生成凭证的单据，12月份结账后无法再制单

6、若要在上年度日期登陆录入下年业务

?出库调整单：不允许录入下年日期调整单，提示：调整单单据日期不能大于当前会计年的最后一天。

?入库调整单：不允许录入下年日期调整单，提示：调整单单据日期不能大于当前会计年的最后一天。

?发出商品贷方调整单：不允许录入下年日期调整单，提示：单据日期不能大于当前会计年的最后一天。12月结账后也不能录入。

? 假退料单：可以录入和删除；12月份结账后也可以录入、修改、删除。

?计提跌价准备单：不能录入下年的计提跌价准备单，提示：跌价准备计提的单据日期必须在当前的会计月内。12月结账后也不能录入。

?下年单据记账：不允许记账。

二、 账套库初始化前准备

1. 账套库初始化前先备份账套

2. 具体初始化原则

a. 账套库初始化针对的是新建的账套库，如果账套库做过卸载操作，不能进行初始化，即使卸载后做了清空账套库数据也不能初始化。

b. 如果登录账套库的上一个账套库不存在，不能进行初始化。

c. 选中结转的模块在对应的新账套库中如果没有业务发生，可以重复结转，覆盖之前的数据；

d. 如果有新业务发生并且和期初有关，则不允许重复导入；如果和期初无关，可以重复导入，覆盖上次导入的期初，并能够保留新年度发生的新业务。

3. 结转规则

a. 来源账套/账套库存货核算12月份未结账时，不可结转存货期初。

b. 目的账套库中存货核算期初已记账时，不可结转存货期初。

      三、 数据卸出前准备

1、注意事项如下（操作前先做好账套备份）：

a. 数据卸出的必要条件：卸载截止年必须12月份已经全部月结。

b. 单据或者凭证卸载规则：已关闭、已执行完毕、已记账的业务将被卸出；

c. 卸载年度的未完业务数据继续留在当前交易库；

d. 同时卸载指定年度的所有已完成已关闭业务数据。

e. 数据卸出后，系统不支持在交易库中查询已卸出年度的数据，只能登陆到历史账套库中进行查询。

f. 已卸出的业务数据不支持再做卸出，系统只支持对交易库进行数据卸出。

2、总体规则：

a. 存货支持跨年业务，即在一个年度账中，可以持续进行多年业务处理。

b. 存货核算支持按年度卸载，即可以卸载当前会计年度之前或以前年度数据到历史数据库中。

c. 支持卸载指定指定会计年度以前的已经记账的各种单据。

3、各单据规则：

涵盖采购入库单、产成品入库单、其他入库单、材料出库单、销售出库单、其他出库单、调拨单、形态转换单、组装单、代管挂账确认单、普通销售发票(普通、专用）、发出商品销售发票(普通、专用）、委托代销销售发票(普通、专用)、出口发票（出口退后发票）、销售调拨单、销售日报单、直运（采购发票、销售发票）、假退料单、出/入库调整单、发出商品借（贷）方调整单、委托代销借（贷）方调整单、价格调整单、跌价准备期初单、计提跌价准备单、结算单。

a. 采购入库单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载（不管结算与否）；下年结算、下年记账的上年单据不可卸载。审核日期是下年度的不能卸载；单据在库龄分析明细中有记录的不可卸载。

b. 产成品入库单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载、下年记账的上年单据不可卸载。审核日期是下年度的不能卸载；单据在库龄分析明细中有记录的不可卸载。

c. 其他入库单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载、下年记账的上年单据不可卸载。审核日期是下年度的不能卸载；单据在库龄分析明细中有记录的不可卸载。

d. 材料出库单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载、下年记账的上年单据不可卸载。审核日期是下年度的不能卸载；红字单据在库龄分析明细中有记录的不可卸载。

e. 销售出库单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载、下年记账的上年单据不可卸载。审核日期是下年度的不能卸载；红字单据在库龄分析明细中有记录的不可卸载。

f. 其他出库单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载、下年记账的上年单据不可卸载。审核日期是下年度的不能卸载；红字单据在库龄分析明细中有记录的不可卸载。

g. 调拨单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；生成的调拨出入库单未记账的单据不可卸载。

h. 形态转换单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；生成的形态转换出入库单未记账的单据不可卸载。

i. 组装单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；生成的组装出入库单未记账的单据不可卸载。

j. 代管挂账确认单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载；下年结算、下年记账的上年单据不可卸载。

k. 普通销售发票(普通、专用）

· 选择记账依据为销售发票，未记账的发票及其相关联的发货单和销售出库单不可卸载。下年开票、下年出库、下年记账、发货单关闭但业务未完成的单据不可卸载。选择记账依据为销售出库单，未记账的销售出库单及其相关联的发货单和销售发票不可卸载。下年开票、下年出库、下年记账、发货单关闭但业务未完成的单据不可卸载。如果作为代管消耗的销售出库单没有卸载,及其相关联的发货单和销售发票不可卸载。

l. 发出商品销售发票(普通、专用）

· 分期收款发出商品的发货单或其对应的销售发票或红字发货单还有未记账的单据，则发货单及其对应的销售出库单、发票、退货单、贷方调整单不可卸载。下年开票、下年出库、下年记账、发货单关闭但业务未完成的单据不可卸载。

m. 委托代销销售发票(普通、专用)

· 委托代销记账依据为发货单+发票，如果委托代销发货单未结算完毕或已结算完毕但对应的销售发票还有未记账的单据，则发货单及对应的销售出库单和发票不可卸载。下年开票、下年出库、下年记账、发货单关闭但业务未完成的单据不可卸载。委托代销记账依据为销售发票，则未记账的发票及其相关联的发货单和销售出库单不可卸载。委托代销记账依据为销售出库单，则未记账的销售出库单及其相关联的发货单、退货单和销售发票不可卸载。下年开票、下年出库、下年记账、发货单关闭但业务未完成的单据不可卸载。

n. 出口发票（出口退后发票）

· 选择记账依据为销售发票，未记账的出口发票及其相关联的销货单和销售出库单不可卸载。下年开票、下年出库、下年记账、发货单关闭但业务未完成的单据不可卸载。选择记账依据为销售出库单，未记账的销售出库单及其相关联的销货单和出口发票不可卸载。下年开票、下年出库、下年记账、发货单关闭但业务未完成的单据不可卸载。

o. 销售调拨单

· 选择记账依据为销售发票，未记账的销售调拨单及其相关联的发货单和销售出库单不可卸载。下年开票、下年出库、下年记账、发货单关闭但业务未完成的单据不可卸载。

p. 销售日报单

· 选择记账依据为销售发票，未记账的销售日报单及其相关联的发货单和销售出库单不可卸载。下年开票、下年出库、下年记账、发货单关闭但业务未完成的单据不可卸载。

q. 直运（采购发票、销售发票）

· 销售系统未记账的直运销售发票及其对应的采购订单、销售订单和采购发票不可卸载。采购系统未记账的直运采购发票及其对应的采购订单、销售订单和销售发票不可卸载。已关闭的采购订单、销售订单部分开票的单据不可卸载。

r. 假退料单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载、12月的假退料单不可卸载。

s. 出、入库调整单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载。

t. 发出商品借（贷）方调整单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载。

u. 委托代销借（贷）方调整单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载；未记账的单据不可卸载。

v. 价格调整单

· 记账日期大于卸载日期不可卸载,未记账的单据不可卸载。

w. 跌价准备期初单

· 单据不可卸载。

x. 计提跌价准备单

· 单据不可卸载。

y. 结算单

· 单据日期大于卸载日期的不可卸载。未记账的单据不可卸载。未全部结算的采购入库单对应的结算单及结算单所对应的发票不可卸载。

z. 其他关键业务

· 先进先出计价：单据日期大于卸载日期的未全部结算的暂估采购单和明细帐中暂估采购单及对应出库单不可卸载。

· 未金额核销的核销单及核销单对应的入库单和材料出库单不可卸载。

· 存货明细账：卸出指定卸载会计年度之前或以前年度数据到历史数据库中。交易库只能查询卸载日期之后的数据。

· 发出商品明细账：卸出指定卸载会计年度之前或以前年度数据到历史数据库中。交易库只能查询卸载日期之后的数据。

· 计价辅助数据：卸载指定卸载时间点以前的年度数据移到历史数据账，未完成业务保留，并根据计价库同步保留明细账相关数据，但不显示在明细账中。计价辅助数据表显示以前年度有结存的和本期发生的数据