U852暂估成本录入功能探讨

fdzengjing

请问,U852存货核算－暂估成本录入,怎么调出以前月份的未结算入库单改暂估单价，急．．
调不出以前月份暂估单．

[ 本帖最后由 KEVIN_671210 于 2007-11-1 16:58 编辑 ]

KEVIN_671210

原帖由 fdzengjing 于 2007-11-1 16:55 发表

                               
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请问,U852存货核算－暂估成本录入,怎么调出以前月份的未结算入库单改暂估单价，急．．
调不出以前月份暂估单．

转载发起人dream1846 助理会计师    开始时间2007-6-9 19的文章采购的暂估余额表和存货核算的暂估余额表。
补充资料
这两个表是否应该保持一致，在哪些情况下不能保持一致（怎样使两者保持一致）？
最佳答案 ( 回答者: luckbb )
分析：采购暂估入库余额表中“本月结算”金额与存货暂估材料余额表“本月报销”金额不一定都必须要求一致，下列几种情况会产生两边本月结算、报销金额不一致的现象:
1、本月入库单先记帐，再做部分结算,由于部分结算的结算单本月不允许进行暂估处理，所以会导致两边本月结算、本月报销金额不一致的现象；

2、本月入库单本月先记帐，然后再进行发票全部结算，那么在采购暂估入库余额表中会反映本月结算金额。存货系统本月暂估成本处理中也有该结算单记录反映，但暂估成本处理后在存货暂估余额表中并不反映，因为入库单、发票都是本月的，且在当月做了结算，存货系统按非暂估处理；

3、本月采购入库单本月先不记帐，先与采购发票进行全部结算，那么在采购暂估入库余额表中会反映该结算金额，但存货本月暂估成本处理中并不反映，存货本月暂估余额表中也不反映。因为采购入库单、采购发票都是本月的，且在当月做了结算，存货系统按非暂估处理；

4、本月采购入库单本月先记帐，然后与采购发票进行全部结算，在下月做暂估成本处理，那么在本月采购暂估入库余额表中会反映结算金额，但在存货系统本月暂估材料余额表中并不会反映。下月存货暂估成本处理后，在下月存货暂估材料余额表中也不会反映该结算单的报销金额。因为采购入库单、采购发票都是本月的，并且做了结算，即使在下月的暂估成本处理中反映该笔业务，存货系统也会按按非暂估业务处理；

5、对于已经存在结算单（入库单记帐后生成的结算单）的采购入库单恢复记帐后，再进行记帐时，因为结算单已经存在，存货中进行暂估成本处理时系统不会作为暂估的报销金额处理，但在采购暂估入库余额表中会反映该笔业务本期报销金额。

总结：采购系统暂估入库余额表中的本期结算金额是按本期所有结算单的结算金额来统计的，并不考虑该笔业务是否真正的暂估，但存货中对于本期入库、本期全部结算的业务是按非暂估处理的，所以大多数两边本期结算、本期报销金额可能都是不一致的。

保持一致的方法：因为实际上是业务流程造成二表对不平的，所以这不算是错误或者问题。那么在日常业务中如何避免这样的问题呢？
        首先是必须随时记帐；        其次是建议不要反记帐，如果反记帐的话，对于暂估业务必须也取消结算，然后重新结算重新记帐。
        否则的话，产生这样的现象是必然的。
        同时，这种存货在二个月内查询应该是平的。

ld8080

存货核算中的暂估成本录入针对的是尚未记帐的入库单据.对于已经记帐形成赞估的单据当然是看不到的!换个角度来思考,如果以前月份的单据单价直接修改了,那财务帐怎么办?当月的报表都已经核算完成，到了以后几个月份突然变了,到了年底审计时那财务部门得多惨啊?!呵呵