U6年结重点知识

lynch

第二章        年结重点提示
2.1基础档案
（1）对于准备删除的各类档案信息（包括科目的辅 助核算），应保证其相应的余额为0。
（2）对于期末有余额的各类档案信息（包括科目的辅助核算） ，可以在结转年度数据后在期初余额进行调整，或做凭证进行调整。
（3）对于年度数据按明细结转的部门，在删除部门档案之前，应保证无相应的发生数据。
（4）建完新年度帐，结转上年数据之前可以做新年度的凭证， 但是不要记帐。
（5）在建立完新的年度账后，不要急于对新年度账中的基础档案进行增删改（包括客户档案、供应商档案、会计科目、存货档案等），等彻底进行完年度结转后，再到新年度账中对需要调整的基础档案相关信息进行调整。若一定要修改，请务必保持新旧年度的同步!否则会造成后续的“年度结转”时出现错误提示（一般会出现类似insert失败的提示），或年度结转后数据出现错误，或直接提示结转失败。
注意：务必做好用户数据的备份。即使用户设置了自动备份，但也请在年结前手工备份，以确保年结的数据是用户最新最终的数据 。

2.2总账
年结结转内容：
1、将2008年度中的余额表的数据结转成为2009年度的期初数据
2、在总账期初余额中，所有的科目都没有累计借方和累计贷方的金额
3、结转方式：
1）余额方式结转
系统只将该往来账按个人、客户、供应商的余额结转至下年。
结转后，余额表中没有上年余额为零的数据，有余额的科目将只显示余额，而无明细。
2）明细方式结转
（1）系统会将该往来账按个人、客户、供应商的明细余额结转至下年。是否结转是以在上年是否进行了往来两清为标志的。
上年没有往来两清，年度结转后，不关是否余额为零，明细记录都会结转过来存放在数据库中。
（2）上年往来已经两清，年度结转后，余额为零的明细记录不会结转过来；还有余额的明细记录都会结转过来。
下一年度的数据处理：
在新建年度帐之后，在新年度中填写凭证，但是不允许记账。
2.3工资
年结结转内容：
1、将2008年度中工资管理的人员、部门及工资项目等基础档案结转到2009年度。
2、在做工资结转的时候如果没有选择清零项，那么在下个年度的工资变动将会存在这些工资项目的数据。
下一年度的数据处理：
必须要在做了工资年结之后，再在新年度中做数据
2.4固定资产
年结结转内容：
1、卡片管理：
所有的卡片都会直接显示到下年中，不会有任何改变。

2、变动单：
功能        是否结转
原值增加、减少        在2008年度变动后直接改变卡片，结转到2009年度。
部门转移        直接反映到卡片上，结转到新年度。
使用年限调整        对于调整时已计提完折旧的，改变使用年限不会产生影响；调整时未计提完折旧的，则会根据改变的年限进行调整。
折旧方法调整        在2008年改变卡片以后折旧结转到2009年
累计折旧调整        在2008年改变卡片以后折旧结转到2009年
净残值（率）调整        在2008年改变卡片以后折旧直接结转到2009年
其他变动单部分变化通以上所述各部分。



我的账表：
3、分析表：
分析表                    是否结转      结转后状态
部门构成分析表           结转                完全结转，结转过来新年度初的数据与旧年度末的数据完全一致，显示方式也一致。
价值结构分析表           结转                新年度初的数据于旧年度末的数据完全一致，显示方式都一致
类别构成分析表           结转                新年度初的数据于旧年度末的数据完全一致，显示方式都一致
使用状况分析表           结转                新年度初的数据于旧年度末的数据完全一致，显示方式都一致

3、统计表
同分析表的显示，结转到新的年度以后显示的与旧年度的格式完全一致。

4、账簿
所有的账簿结转到下年以后，只显示余额和数量，对于具体的明细不进行显示。
下一年度的数据处理：
必须要在做了固定资产年结之后，再在新年度中做数据
2.5成本管理
年结结转内容：
位置                            是否结转
系统选项设置                   是
成本项目档案                   是
成本中心产品对照表                   是

1、工时日报表：
单据状态                                是否结转
保存未审核                       是
审核已参与成本计算                       否
审核未参与成本计算                       是

2、产品产量日报表：
单据状态                             是否结转
保存未审核                    是
审核已参与成本计算                    否
审核未参与成本计算                    是
3、在产品盘点表：
单据状态                     是否结转
保存未审核                  是
审核已参与成本计算                  否
审核未参与成本计算                  是

4、物料费用分配表：
单据状态                          是否结转
保存未审核                 是
审核已参与成本计算                 否
审核未参与成本计算                 是

5、人工费用分配表：
单据状态                             是否结转
保存未审核                    是
审核已参与成本计算                    否
审核未参与成本计算             是

6、制造费用分配表：
单据状态                            是否结转
保存未审核                   是
审核已参与成本计算                   否
审核未参与成本计算           是

7、其他费用分配表：
单据状态                        是否结转
保存未审核                是
审核已参与成本计算                否
审核未参与成本计算                是

8、产品成本计算单：
单据状态                        是否结转
保存未审核                是
有期末在产品                是
下一年度的数据处理：
必须要在其他模块都结转之后，才能取数
2.6应收应付
年结结转内容：
（一）        应收款管理
1、期初和发生的销售发票：
当期初销售发票是否可以结转到下年
单据状态                                结果
未审核                                不允许12月的月末结账
已审核未核销或部分核销                结转到下一年度
已审核并核销完毕                        不结转到下一年度

2、期初和发生的其他应收单：
当期初其他应收单是否可以结转到下年
单据状态                                结果
未审核                                不允许12月的月末结账
已审核未核销或部分核销                结转到下一年度
已审核并核销完毕                        不结转到下一年度

3、期初和发生的收款单：
当期初收款单是否可以结转到下年
单据状态                                结果
未审核                                不允许12月的月末结账
已审核未核销或部分核销                结转到下一年度
已审核并核销完毕                        不结转到下一年度

4、没有承兑的汇票：
结转到下一年度

agx112

:lol :lol 戒心灰意懒

jcdpeng

好东东， 楼主

guiabc003

谢谢你的经验之谈！

kinseybaby

学习一下咯

xuchangcg

谢谢你的经验之谈

kinseybaby

学习一下咯

ttyukkyq

好东西哦。。。。。

longtiancheyou

年底了，正要这方面的知识，谢谢

修志

谢谢，学习了！！！！