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好会计易代账软件重分类与不重分类区别?

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发表于 2023-6-29 18:41:00 | 显示全部楼层 |阅读模式

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账套设置问题-财税设置

               
                    【问题现象】
在出报表的时候想要应收账款取应收账款借方+预收账款借方余额,需要怎么操作呢?

【解决方法】
可以设置报表重分类

一、重分类和不重分类的原理:重分类与不重分类的区别仅与六个往来科目(应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收账款、其他应付账款)有关,当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时,这时不再是债权而是一种债务,应重新分类到负债类科目;反之,当负债类往来科目期末出现借方余额时,这时不再是一种债务而是一种债权,应重新分类到资产类科目中去。
重分类(又称重分类调整但并非账项调整)是指会计报表的重分类:它调表不调账,即不调整明细账和总账,只调整报表项目余额。
不重分类,就是当资产类出现贷方余额或负债类科目出现借方余额时,不考虑项目本身的情况,只是按照科目的期末余额取数并反映在资产负债表里。
在好会计点击重分类/不重分类按钮后,系统自动进行调整报表。

重分类/不重分类具体操作
具体步骤:点击【设置】-【财税设置】-【资产负债表重分类设置】,勾选重分类或者不重分类

                               
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点击报表每行科目旁边的【FX】可以查看对应的公式


                               
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不重分类取数公式


                               
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重分类取数公式

                               
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选择重分类或者不重分类报表,财务可以根据企业实际情况决定。
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