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2)8日,按期兑以前签发给F公司银行承兑汇票30000元。票据号z002。
3)10日,购买不需安装设备,买价12000元,运杂费1000元,通过银行转账。票据号z003
4)18日,接受L公司货币资金投入26000元,款项存入银行。票据号z004
5)24日,销售产品一批,不含税销售收入40000元,增值税金额6800元,存入银行,票据号z005
2、2007年2月份该厂发生如下经济业务:该企业为一般纳税人企业。
1)2日,采购员张军报销差旅费1400元,以现金支付。
2)4日,签发转帐支票,支付广告费1000元,票据号z006。
3)10日,购买甲材料,不含税买价30000元,增值税5100元,通过银行付款,材料已验收入库。票据号z007。
4)12日,生产领用甲材料20000元,车间耗用甲材料2000元,厂部领用甲材料800元。
5)15日,管理用固定资产计提折旧2000元。
3、2007年3月份该厂发生如下经济业务:该企业为一般纳税人企业。
1)2日,签发现金支票一张,提取现金1000元。票据号z009。
2)6日,从银行向外捐款4000元,票据号z010。
3) 10日,结转制造费用总额3500元。
4)18日,产品生产完工,验收入库,产品入库世纪成本22000元。
5)25日,结转已销售产品成本29000元。
要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作(损益结转,收入、支出各一张),并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。
四、查账
在UFO报表中新建文件“余额.rep”(单元格位置和内容如下图所示),查询并填入以下科目相应月份的余额,文件保存到f:\sower\upesexam\oper001中。
月份 科目名称 余额
1 银行存款
1 应收账款
1 应付票据
1 短期借款
1 固定资产
五、银行对账
银行对账单的内容如下:(银行存款日记账的余额在银行日记中查询)
日期 票号 摘要 借方
金额 贷方
金额 借或贷 余额
期初余额 贷 12000
1.5 z001 收到 40000 贷
1.8 z002 支付 30000 贷
1.10 z003 支付 13000 贷 |
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