知识&小结

1、年结的整个流程主要包含新年度会计期间的建立、业务系统结账、总账结账、会计科目调整、期初建账以及年初调整。

2、年度结账前需要进行会计期间的建立，如没有生效，需要清除缓存。

3、总账结账是否需要检查业务系统结账，系统提供参数进行关账检查的校验，可灵活应用：

GL034关账检查业务系统是否结账的核算账簿（存货核算、固定资产）；

AR22总账关账是否检查本系统结账状态(应收管理）；

AP22 总账关账是否检查本系统结账状态（应付管理）；

ER12 总账关账是否检查本系统结账状态（费用管理）；

HRWA015启用关账业务校验（薪酬管理）；

HRBM005启用关账业务校验（社保福利）；

4、总结结账时工作检查通过后完成结账。

5、如新年度会计科目需要调整，可通过直接调整/科目版本化的方式进行处理。

6、如会计科目不需要调整可直接进行期初余额的结转，通过年初重算将上年余额结转到本年期初，核对数据，试算平衡后进行期初建账。

7、期初建账后如需要调整期初/上年余额，可取消建账后进行处理，或者通过调整凭证进行年初调整，年初调整不需要取消建账、反结账操作。