暂估业务处理流程

暂估成本是指采购系统所购存货已入库，但发票未到或未报销时入库单上的估算成本；当已报销后，需进行成本处理。
暂估入库成本处理分以下情况：

月初回冲
单到回冲
单到补差

一般常使用的方法是单到回冲。有个视频的教程会讲得比较详细。

客户使用手册（U861）
单到回冲

仓库计价方式：全月平均价 核算方式：按存货  暂估回冲方式：单到回冲


回冲的几种情形
整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲）
记录级部分到票回冲
数量级部份到票回冲
混合型
注意：整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。

举例说明：
案例资料：
3月10日，收到“供应商A”单位，原材料如下：
   原材料A：100吨*10元/吨=1000元
   原材料B：200吨*20元/吨=4000元
到月末31日，没有收到采购发票，进行暂估处理，选择“采购入库单（暂估记账）生成凭证
借：原材料     5000.00
货：应付账款----应付暂估款   5000.00


整单到票回冲:
1、        4月10日，收到发票（全部到票）
   原材料A：100吨*15元/吨=1500元
   原材料B：200吨*25元/吨=5000元
2、        软件操作流程：
?【采购管理】参照“采购入库单”，生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；
?【应付款管理】对“采购发票”进行“审核”；
?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”；
?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字回冲单”，“合成”生成暂估回冲凭证；
   借：原材料   -5000.00
货：应付账款----应付暂估款     -5000.00
?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字回冲单（报销）”，“合成”，生成入库凭证；
   借：原材料  6500.00
       应交税金----应交增值税----进项税  1105.00
货：应付账款----应付结算款    7605.00

记录级部分到票回冲:
1、        4月10日，收到发票
   原材料A：100吨*15元/吨=1500元（全部到票）
   原材料B：发票未收到
2、        软件操作流程：
?【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；
?【应付管理】对“采购发票”进行“审核”；
?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统对到票的“原材料A”自动生成“红字入库单”和“蓝字入库单”；
?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字入库单”，“

路过

雷人

握手

鲜花

鸡蛋